费用报销单的做账步骤通常包括以下几个环节：

核对费用明细

确认费用报销单上的费用明细是否真实且符合公司规定。

核对实际发票或收据，确保费用金额无误。

会计科目归类

根据费用性质确定记入管理费用还是销售费用。

确定具体费用明细，如办公费、差旅费、业务招待费等。

录入会计软件

将费用按照会计科目归类后，录入到财务会计软件中。

凭证审核

审核人员对录入的费用报销单进行凭证审核，确认核算科目和金额正确。

生成记账凭证

在确认无误后，生成包含借方科目、贷方科目、金额等信息的记账凭证。

审批并签字

凭证审核人员和财务主管对记账凭证进行审批并签字确认。

建立档案

将原始票据、费用报销单和记账凭证等资料进行分类、编码、打包并建立档案。

举例来说，如果行政部购买办公用品并填写了费用报销单，会计分录可能是：

借：管理费用-办公费

贷：银行存款

如果涉及到差旅费报销，则分录可能是：

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款-某某

请注意，具体的会计处理可能因公司的会计政策和所在国家的会计准则而有所不同。务必遵循相关法规和公司内部规定进行操作